经多年探讨,宜昌优卓商务秘书有限公司推出财务业务一体会计核算方法,只需出纳规范录入资金收支单据、仓管规范录入出入库单据,出纳日记账、商品台账及所有会计凭证、总账、明细账、会计报表自动生成,减轻会计核算工作量四分之三以上,从而提高会计核算质量,有效推进会计人员从核算会计职能向管理会计职能转型。平台日常业务操作如下:
一、会计业务
应付职工薪酬业务
主营业务成本(销售费用、管理费用)——职工薪酬
应发工资+单位社保+单位公积金+福利费+教育经费
应付职工薪酬-职工工资
个人社保、个人公积金及个人所得税
计提税费及结转
小微企业季度收入未达到起征点减免增值税业务
应缴税费-应交增值税-增值税减免
本季销项税额
应交增值税结转业务
应缴税费-应交增值税-销项税
本季余额
计提其他税费业务
营业税金及附加-应交税费
计提企业所得税之外的金额合计
二、出纳及仓管业务
利息收入
成本费用管理—现金费用单—费用项目编号-财务费用-利息费用-录入负数金额
营业外收入、其他业务收入
成本费用管理—其他收入单—营业外收入(其他业务收入)—费用项目编号—录入金额
其他应收
借出、垫付、预付款项
往来管理—收付款处理-收款单-往来单位-所有客户(选择或增加客户)—会计科目(其他应收款)—录入负数金额
收回借出、垫付、预付款项
往来管理—收付款处理-收款单-往来单位-所有客户(选择客户)—会计科目(其他应收款)—录入金额
其他应付
借入、代收款项
往来管理—收付款处理-付款单-往来单位-所有供应商(选择或增加供应商)—会计科目(其他应付款)-录入负数金额
归还借款、支付赊欠费用
往来管理—收付款处理-付款单-往来单位-所有供应商(选择供应商)—会计科目(其他应付款)—录入金额
缴纳增值税
往来管理—收付款处理-付款单-往来单位-所有供应商(选择供应商)—会计科目(应交税费-增值税-未交增值税)—录入金额
往来管理—收付款处理-付款单-往来单位-所有供应商(选择供应商)—会计科目(应交税费-增值税-减免税额)—录入金额
日常费用
未付或未全额支付
成本费用管理—现金费用-费用单—会计科目(其他应付款)-费用项目编号-相关项目,付款的录入付款账户和实付金额
服务收入业务
开票
销售管理-出货管理-销售出库-单往来单位-所有客户(选择或增加客户)-录入金额(开票收款同步的选择现款销售,在摘要栏写明客户,录入收款账户和金额)
收款
往来管理-收付款处理-收款单-单往来单位-所有客户(选择客户)-录入金额
进销存业务
入库业务
货到发票未到
收货
采购管理-暂估管理-暂估入库单-往来单位-所有供应商(选择或增加供应商)-录入数量、金额
收发票
往来管理--发票管理--采购暂估开票-选择暂估单据-确认发票数量及金额
货、发票同时到
采购管理-收货管理-采购入库单-往来单位-所有供应商(选择或增加供应商)-录入数量、金额
付款
往来管理--收付款处理-付款单-往来单位-所有供应商(选择供应商)—会计科目(应付账款)-录入金额
出库业务
发货(销售单价未确定)、未开票
发货
销售管理-发出商品管理-发出商品出库单-单往来单位-所有客户(选择或增加客户)-录入数量、金额
开票
往来管理--发票管理--销售发货开票-选择发出商品出库单-确认开票数量及金额
收款
往来管理--收付款处理-收款单-收款单-单往来单位-所有客户(选择客户)—会计科目(应收账款)-录入金额
公司自用业务
仓储运输管理-其他出入库单管理-其它出库单(往来单位--现款销售,业务类别--领用出库)